Hộ kinh doanh bắt buộc tách bạch tài khoản từ 1-3, tránh rủi ro pháp lý
Từ ngày 1-3, hộ kinh doanh phải tuân thủ quy định mới: không được sử dụng tài khoản cá nhân để thực hiện các giao dịch kinh doanh. Toàn bộ dòng tiền thu - chi phải được thực hiện qua tài khoản đứng tên hộ kinh doanh, nhằm đảm bảo tính minh bạch và dễ dàng theo dõi doanh thu.
Quy định mới nhằm ngăn ngừa lừa đảo và tăng cường minh bạch
Ông Phạm Anh Tuấn, Vụ trưởng Vụ Thanh toán (Ngân hàng Nhà nước), cho biết quy định này giúp bảo đảm tính rõ ràng trong giao dịch và góp phần ngăn ngừa tình trạng lừa đảo, chiếm đoạt tài sản. Ông nhấn mạnh: "Trên thực tế, nhiều chủ tài khoản từ cá nhân đến hộ kinh doanh đã sử dụng biệt danh, dễ gây nhầm lẫn".
Quy định yêu cầu tên tài khoản thanh toán phải đúng với tên chính chủ hoặc tên trên giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh. Tuy nhiên, ông Tuấn khẳng định điều này không liên quan đến nghĩa vụ thuế, mà là hai nội dung hoàn toàn khác nhau.
Hộ kinh doanh đối mặt với thách thức và bỡ ngỡ
Bà Nguyễn Thị Thúy Hằng, hộ kinh doanh tại phường Cát Lái (TP.HCM), chia sẻ: "Trước đây, đa số tiểu thương thường dùng chung tài khoản cá nhân, nhưng giờ phải mở tài khoản riêng, điều này khiến chúng tôi phải thay đổi và thêm việc phải làm". Tuy vậy, bà Hằng thừa nhận việc thay đổi là hợp lý, giúp minh bạch dòng tiền và thuận tiện cho việc quản lý thu chi, đóng thuế.
Bà Trịnh Bích Hường, tiểu thương tại phường Gò Vấp (TP.HCM), bày tỏ lo ngại: "Nếu người đăng ký kinh doanh đã chết hoặc đi nước ngoài, việc mở tài khoản cùng tên sẽ rất khó khăn. Chúng tôi cần thêm hướng dẫn từ ngân hàng và cơ quan chức năng".
Rủi ro pháp lý khi không tuân thủ
Các chuyên gia cảnh báo, hộ kinh doanh không tách bạch tài khoản có thể đối mặt với nhiều rủi ro. Ông Trương Thanh Đức, Đoàn luật sư Hà Nội, khuyến cáo: "Nếu chưa mở tài khoản riêng, hộ kinh doanh nên thực hiện ngay. Việc này không chỉ tuân thủ quy định mà còn có lợi cho hoạt động kinh doanh bài bản hơn".
Bà Lê Thị Duyên Hải, Phó chủ tịch Hội Tư vấn thuế Việt Nam, nhấn mạnh: "Sử dụng tài khoản cá nhân có thể dẫn đến sai sót trong kê khai thuế, thậm chí bị coi là trốn thuế, với hậu quả nghiêm trọng như truy thu thuế, xử phạt hành chính, hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự".
Bài học từ các vụ việc thực tế
Gần đây, nhiều trường hợp chủ doanh nghiệp đã bị xử lý vì sử dụng tài khoản cá nhân để che giấu doanh thu. Ví dụ, Nguyễn Lê Bá Quốc, chủ doanh nghiệp Tigit Motorbikes, bị khởi tố vì trốn thuế hơn 470 triệu đồng. Tương tự, Hoàng Tùng và Nguyễn Đỗ Nguyệt Ánh ở Hà Nội cũng bị truy tố với số thuế thất thoát hơn 2,4 tỉ đồng.
Theo nghị định 126/2020, ngân hàng có trách nhiệm cung cấp thông tin tài khoản khi cơ quan thuế yêu cầu. Nếu bị phát hiện trốn thuế từ 100 triệu đồng trở lên, hộ kinh doanh có thể đối mặt với mức phạt tiền lớn hoặc phạt tù lên đến 7 năm.
Ngân hàng tăng cường rà soát tài khoản
Trong bối cảnh này, các ngân hàng đã thực hiện cuộc tổng rà soát, phát hiện gần 86 triệu tài khoản không được xác thực sinh trắc học từ tổng số 200 triệu tài khoản. Điều này cho thấy sự nghiêm túc trong việc thực thi quy định mới, nhằm đảm bảo an toàn và minh bạch cho hệ thống tài chính.
Hộ kinh doanh cần nhanh chóng điều chỉnh để tránh các rủi ro pháp lý và tận dụng lợi ích từ việc quản lý dòng tiền chuyên nghiệp hơn.
