Công an tỉnh Quảng Ninh vừa ra quyết định khởi tố vụ án, khởi tố 4 bị can về tội mua bán hóa đơn trái phép, xảy ra tại thành phố Hạ Long và huyện Vân Đồn. Các bị can gồm: Nguyễn Văn Hùng (sinh năm 1984, trú tại phường Cao Xanh, TP Hạ Long), là Giám đốc Công ty TNHH Thương mại và Dịch vụ Hùng Vân; cùng 3 cán bộ thuế là Nguyễn Thị Hồng Minh (sinh năm 1989, cán bộ Chi cục Thuế khu vực Hạ Long - Hoành Bồ), Đỗ Thị Hương (sinh năm 1980, cán bộ Chi cục Thuế khu vực Hạ Long - Hoành Bồ) và Nguyễn Thị Hạnh (sinh năm 1987, cán bộ Chi cục Thuế khu vực Vân Đồn - Cô Tô).
Hành vi mua bán hóa đơn trái phép
Theo điều tra, từ tháng 3/2022 đến tháng 12/2023, Nguyễn Văn Hùng đã mua hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) của 8 doanh nghiệp khác với tổng giá trị hơn 43 tỷ đồng. Số hóa đơn này được sử dụng để hợp thức hóa đầu vào cho Công ty Hùng Vân, nhằm giảm số thuế phải nộp. Để thực hiện hành vi, Hùng đã thông qua 3 cán bộ thuế, những người này đã tiếp tay cho Hùng bằng cách cung cấp thông tin về các doanh nghiệp có nhu cầu bán hóa đơn, đồng thời làm trung gian trong giao dịch.
Vai trò của các cán bộ thuế
Các cán bộ thuế bị khởi tố với vai trò đồng phạm. Cụ thể, Nguyễn Thị Hồng Minh và Đỗ Thị Hương, làm việc tại Chi cục Thuế khu vực Hạ Long - Hoành Bồ, đã giới thiệu cho Hùng các doanh nghiệp có nhu cầu bán hóa đơn, đồng thời tham gia vào việc thỏa thuận giá và thanh toán. Nguyễn Thị Hạnh, cán bộ Chi cục Thuế khu vực Vân Đồn - Cô Tô, cũng có hành vi tương tự. Theo cơ quan điều tra, mỗi lần mua bán hóa đơn, Hùng phải trả tiền hoa hồng cho các cán bộ thuế từ 0,5% đến 1% giá trị hóa đơn.
Hậu quả và xử lý
Hành vi mua bán hóa đơn trái phép đã gây thất thoát ngân sách nhà nước số tiền lớn. Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Quảng Ninh đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can và áp dụng biện pháp ngăn chặn cấm đi khỏi nơi cư trú đối với 4 bị can. Hiện vụ việc đang được tiếp tục điều tra mở rộng, làm rõ trách nhiệm của các tổ chức, cá nhân liên quan. Theo luật sư, tội mua bán hóa đơn trái phép có khung hình phạt lên đến 10 năm tù theo Bộ luật Hình sự 2015.
