Thủ quỹ Bùi Nhật Hằng và trò 'ảo thuật' chiếm đoạt hơn 2 tỷ đồng
Ngày 23/3, Tòa án Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh đã mở phiên tòa xét xử vụ án tham ô tài sản nghiêm trọng liên quan đến bị cáo Bùi Nhật Hằng (sinh năm 1975, trú tại TP.HCM), nguyên thủ quỹ Công ty TNHH MTV Sài Gòn Co.op Rạch Miễu. Cùng bị đưa ra xét xử là bị cáo Trần Thị Kim Thanh (sinh năm 1981, trú tại TP.HCM), nguyên kế toán của công ty này, về tội thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng.
Thủ đoạn tinh vi qua mặt kiểm soát
Bùi Nhật Hằng được công ty tuyển dụng vào năm 2016 với nhiệm vụ thủ quỹ, quản lý quỹ tiền mặt hàng ngày. Trần Thị Kim Thanh làm kế toán từ năm 2014, có trách nhiệm kiểm quỹ cùng Hằng. Theo quy định, hai người phải kiểm đếm từng tờ tiền theo mệnh giá và lập biên bản kiểm kê.
Tuy nhiên, từ ngày 21/8/2021 đến 25/8/2023, Hằng đã lợi dụng sự thiếu kiểm soát của Thanh để thực hiện hành vi phạm tội. Mỗi buổi sáng, khi phân loại tiền, Hằng lấy các tờ mệnh giá lớn cất giấu trong túi quần. Để che giấu, Hằng đánh tráo các cọc tiền trong két sắt bằng cách chỉ bọc 2 tờ tiền mệnh giá cao ở hai đầu, còn bên trong toàn tiền mệnh giá thấp như 500 đồng, 1.000 đồng, hoặc 2.000 đồng.
Ví dụ, với cọc tiền mệnh giá 20.000 đồng, Hằng chỉ để 2 tờ 20.000 đồng ở ngoài, bên trong là tiền 1.000 đồng, chiếm đoạt 18.962.000 đồng. Thủ đoạn tương tự được áp dụng với các cọc tiền 10.000 đồng và 5.000 đồng. Tổng cộng, Hằng đã chiếm đoạt 2.120.177.532 đồng của công ty.
Sự việc bị phát hiện và hậu quả pháp lý
Ngày 26/8/2023, kế toán trưởng phát hiện một cọc tiền rơi xuống, lộ ra việc đánh tráo. Sau khi kiểm tra toàn bộ két sắt, công ty xác định số tiền chênh lệch lên đến hơn 2 tỷ đồng. Hằng thừa nhận đã dùng số tiền này để trả nợ các khoản vay từ ứng dụng trực tuyến, do không có khả năng chi trả và bị đòi nợ liên tục.
Tại phiên tòa, bị cáo Hằng nhiều lần bật khóc, bày tỏ sự hối hận. Hằng cho biết động cơ phạm tội xuất phát từ khó khăn tài chính trong dịch bệnh và áp lực nợ nần. Trong khi đó, bị cáo Thanh thừa nhận đã thiếu trách nhiệm trong việc kiểm đếm, chỉ đếm số lượng cọc tiền mà không kiểm tra bên trong, tạo điều kiện cho Hằng thực hiện hành vi.
Hội đồng xét xử nhận định hành vi của hai bị cáo là nguy hiểm cho xã hội, xâm phạm hoạt động của tổ chức và quyền sở hữu tài sản hợp pháp. Do đó, tòa đã tuyên phạt bị cáo Bùi Nhật Hằng 20 năm tù về tội tham ô tài sản. Bị cáo Trần Thị Kim Thanh bị phạt 3 năm tù nhưng được hưởng án treo về tội thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng.
Vụ án này làm nổi bật sự cần thiết của việc tăng cường kiểm soát nội bộ trong các doanh nghiệp, đặc biệt là trong quản lý quỹ tiền mặt, để ngăn chặn những hành vi vi phạm tương tự trong tương lai.
