Ngân hàng Nhà nước (NHNN) vừa công bố dự thảo thông tư sửa đổi, bổ sung một số quy định về các tỷ lệ an toàn trong hoạt động của ngân hàng thương mại và chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Dự thảo này tập trung vào việc nâng cao các chuẩn mực quản trị rủi ro thanh khoản, tiến tới áp dụng các tiêu chuẩn Basel III.
Tỷ lệ khả năng chi trả (LCR) được điều chỉnh tăng dần
Theo dự thảo, tỷ lệ khả năng chi trả (Liquidity Coverage Ratio - LCR) sẽ được điều chỉnh theo lộ trình tăng dần. Cụ thể, các ngân hàng phải duy trì một lượng tài sản có tính thanh khoản cao (High Quality Liquid Assets - HQLA) đủ để bù đắp tổng dòng tiền ra ròng trong vòng 30 ngày tới. Mục tiêu là ngăn ngừa rủi ro mất khả năng thanh toán trong ngắn hạn. Lộ trình dự kiến áp dụng tỷ lệ LCR sẽ tăng từ 70% lên 100% trong vòng 4 năm, giúp các ngân hàng có thời gian thích nghi.
Tỷ lệ nguồn vốn ổn định ròng (NSFR) cũng được nâng lên
Tỷ lệ nguồn vốn ổn định ròng (Net Stable Funding Ratio - NSFR) đo lường mức độ ổn định của nguồn vốn trung và dài hạn mà các ngân hàng phải duy trì để tài trợ cho các tài sản có rủi ro thanh khoản trong dài hạn. Dự thảo đề xuất lộ trình tăng tỷ lệ NSFR từ 90% lên 100% trong vòng 3 năm. Điều này nhằm đảm bảo ngân hàng có đủ nguồn vốn ổn định, không phụ thuộc vào nguồn vốn ngắn hạn và không ổn định.
Khuyến khích áp dụng sớm chuẩn mực Basel III
Dự thảo cũng tạo điều kiện cho các ngân hàng có năng lực quản trị tốt được áp dụng sớm các chuẩn mực Basel III. Theo đó, ngân hàng đáp ứng đầy đủ điều kiện có thể áp dụng ngay tỷ lệ LCR và NSFR tối thiểu 100% mà không cần tuân thủ lộ trình dự kiến. Khi lựa chọn thực hiện sớm, ngân hàng sẽ được miễn tuân thủ một số tỷ lệ an toàn tương ứng tại Thông tư 22/2019, giúp giảm chi phí tuân thủ.
Tỷ lệ đòn bẩy (LEV) chưa được áp dụng ngay
Đối với tỷ lệ đòn bẩy (Leverage Ratio - LEV), dự thảo quy định chưa áp dụng ngay mà sẽ do Thống đốc NHNN quyết định khi cần thiết trong từng thời kỳ. Trong giai đoạn chưa có yêu cầu chính thức, các ngân hàng thương mại và chi nhánh ngân hàng nước ngoài chủ động quản lý tỷ lệ LEV theo quy định nội bộ.
Điều chỉnh phương pháp tính tỷ lệ dư nợ cấp tín dụng so với huy động vốn (CDR)
Tỷ lệ dư nợ cấp tín dụng so với huy động vốn (Credit to Deposit Ratio - CDR) được kế thừa từ Thông tư 22/2019, nhưng dự thảo điều chỉnh phương pháp tính toán để phản ánh đúng bản chất và ý nghĩa kinh tế của tỷ lệ này.
Dự thảo thông tư được đánh giá là văn bản pháp lý quan trọng, từng bước đưa hệ thống ngân hàng Việt Nam tiệm cận với thông lệ quốc tế về chuẩn mực quản trị rủi ro Basel III, đang được áp dụng rộng rãi trên thế giới. Các quy định mới kỳ vọng sẽ khắc phục những hạn chế của Thông tư 22/2019, tạo nền tảng vững chắc hơn cho sự phát triển của thị trường tài chính - ngân hàng.
