Cơ quan thuế vừa phát hiện và cảnh báo về 5 thủ đoạn gian lận hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) phổ biến, lợi dụng sự phát triển của thương mại điện tử để trục lợi, gây thất thu lớn cho ngân sách nhà nước.
Thủ đoạn 1: Sử dụng hóa đơn khống
Các đối tượng thành lập nhiều công ty ma, mua bán hóa đơn khống để hợp thức hóa đầu vào, sau đó làm hồ sơ đề nghị hoàn thuế. Họ thường sử dụng thông tin của người dân vô tình bị đánh cắp để đăng ký kinh doanh, tạo ra các giao dịch ảo trên sàn thương mại điện tử.
Thủ đoạn 2: Khai khống số lượng hàng hóa
Doanh nghiệp kê khai số lượng hàng hóa xuất khẩu lớn hơn thực tế, thậm chí xuất khẩu hàng giá rẻ nhưng kê khai giá trị cao để được hoàn thuế nhiều hơn. Họ lợi dụng việc cơ quan hải quan khó kiểm tra thực tế từng lô hàng nhỏ lẻ.
Thủ đoạn 3: Giả mạo chứng từ vận chuyển
Đối tượng làm giả chứng từ vận chuyển, hợp đồng ủy thác xuất khẩu, hoặc sử dụng chứng từ của các công ty vận chuyển không có thực để chứng minh hàng hóa đã được xuất đi.
Thủ đoạn 4: Lợi dụng chính sách hoàn thuế cho hàng xuất khẩu
Một số doanh nghiệp mua hàng trong nước, sau đó xuất khẩu ra nước ngoài rồi nhập khẩu lại chính lô hàng đó (hàng luân chuyển) để hưởng chênh lệch thuế. Họ cũng có thể xuất khẩu hàng sang nước thứ ba rồi nhập lậu trở lại Việt Nam.
Thủ đoạn 5: Sử dụng công nghệ cao để tạo giao dịch ảo
Với sự phát triển của thương mại điện tử, các đối tượng sử dụng phần mềm tự động tạo ra hàng loạt đơn hàng ảo, đánh giá ảo, và giao dịch thanh toán qua các trung gian để hợp thức hóa dòng tiền, tạo ra doanh thu ảo nhằm xin hoàn thuế.
Cơ quan thuế khuyến cáo các doanh nghiệp và người dân cần nâng cao cảnh giác, không tham gia vào các hành vi gian lận thuế. Đồng thời, cơ quan chức năng sẽ tăng cường kiểm tra, giám sát và xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm để bảo vệ nguồn thu ngân sách quốc gia.
