Đà Nẵng: Khởi tố vụ án mua bán trái phép hóa đơn hàng trăm tỷ đồng liên quan đến khoáng sản
Theo thông tin từ Công an thành phố Đà Nẵng, Phòng Cảnh sát điều tra tội phạm về tham nhũng, kinh tế, buôn lậu, môi trường vừa tiến hành khởi tố vụ án và khởi tố bị can về hành vi mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng với quy mô đặc biệt lớn. Vụ án này có liên quan mật thiết đến nhiều doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh khoáng sản trên địa bàn thành phố.
Bốn đối tượng bị khởi tố và tạm giam
Vào ngày 12/2, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an thành phố Đà Nẵng đã thi hành quyết định khởi tố vụ án, đồng thời áp dụng biện pháp tạm giam và tiến hành khám xét nơi ở, nơi làm việc đối với bốn đối tượng. Các bị can bao gồm:
- H.T.K. – công chức Thuế cơ sở 3 tại Đà Nẵng.
- L.T.D.N. – Giám đốc Công ty Trách nhiệm hữu hạn Phân phối nước giải khát Gia Hưng.
- N.Đ.A.T. – Giám đốc Công ty Trách nhiệm hữu hạn Thương mại dịch vụ Tuấn Thuyền Tùng.
- D.V.P. – Giám đốc Công ty Trách nhiệm hữu hạn Phong Lá Đỏ.
Tất cả đều bị cáo buộc về hành vi mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước, gây thiệt hại nghiêm trọng đến nền tài chính công.
Thủ đoạn tinh vi và quy mô lớn
Quá trình điều tra đã xác định, từ năm 2024, H.T.K. đã lợi dụng chức vụ, kiến thức chuyên môn và các mối quan hệ trong lĩnh vực tài chính – thuế để cấu kết với các đối tượng khác. Họ tổ chức thu mua vật liệu xây dựng, chủ yếu là đất, cát, đá, nhằm cung cấp cho các trạm trộn bê tông và các dự án san lấp mặt bằng trên địa bàn thành phố.
Để tạo ra một "vỏ bọc" pháp lý vững chắc và thuận lợi trong hoạt động kinh doanh, H.T.K. không thành lập doanh nghiệp mới mà tìm cách sang nhượng các doanh nghiệp đã hoạt động lâu năm, đang trong quá trình chuẩn bị giải thể. Chiến thuật này nhằm tăng độ tin cậy với các đối tác và che giấu hành vi phạm tội.
Trong thời gian ngắn, đối tượng K. đã sang nhượng và trực tiếp sở hữu hai doanh nghiệp:
- Công ty Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Tấn Đạt Phát.
- Công ty Trách nhiệm hữu hạn Thương mại dịch vụ xây dựng Trí Hồng Phát.
Dưới sự chỉ đạo của H.T.K., hai doanh nghiệp này không chỉ thực hiện hoạt động kinh doanh vận tải và vật liệu xây dựng mà còn bị biến thành công cụ để xuất bán khống hóa đơn. Mục đích là hợp thức hóa nguồn cát được thu mua trôi nổi trên thị trường, từ đó thu lợi bất chính.
Thủ đoạn "xoay vòng dòng tiền" và mua bán hóa đơn giả
Để cân đối số liệu đầu vào trên sổ sách kế toán, H.T.K. đã chỉ đạo N.Đ.A.T. và L.T.D.N. liên hệ với D.V.P. để mua số lượng lớn hóa đơn đầu vào với tổng giá trị lên đến hàng chục tỷ đồng. Điều đáng chú ý là các mặt hàng ghi trên hóa đơn, như đồ uống và sữa các loại, hoàn toàn không phù hợp với hoạt động kinh doanh cát, đá, cho thấy sự gian dối có hệ thống.
Ngoài ra, lợi dụng việc Công ty Tấn Đạt Phát có ký kết hợp đồng nguyên tắc với các mỏ khoáng sản, H.T.K. còn móc nối với các đối tượng khác để xuất bán khống nhiều hóa đơn giá trị lớn cho các doanh nghiệp kinh doanh vật liệu xây dựng khác trên địa bàn thành phố. Để che giấu vai trò cầm đầu, H.T.K. đã bàn giao chữ ký số và việc quản lý công nợ mua bán hóa đơn của Công ty Tấn Đạt Phát cho N.Đ.A.T., trong khi bản thân đứng phía sau chỉ đạo và điều hành.
Nhằm hợp thức hóa giá trị pháp lý của các hóa đơn, các đối tượng đã thực hiện thủ đoạn "xoay vòng dòng tiền". Theo đó, khách hàng chuyển khoản tiền mua hóa đơn vào tài khoản công ty do H.T.K. kiểm soát, sau đó H.T.K. rút tiền mặt trả lại cho khách hàng sau khi khấu trừ mức "hoa hồng" từ 8 đến 10%.
Thiệt hại và hướng điều tra tiếp theo
Bước đầu, cơ quan điều tra xác định đường dây này đã thực hiện hành vi mua bán trái phép hàng trăm hóa đơn với tổng giá trị lên đến hàng trăm tỷ đồng, thu lợi bất chính hàng tỷ đồng. Con số này phản ánh quy mô và mức độ nghiêm trọng của vụ án, gây ảnh hưởng lớn đến ngân sách Nhà nước và trật tự kinh tế.
Hiện tại, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an thành phố Đà Nẵng đang tiếp tục điều tra, mở rộng vụ án để làm rõ vai trò và trách nhiệm của các tổ chức, cá nhân liên quan. Mục tiêu là xử lý nghiêm minh theo đúng quy định của pháp luật, đảm bảo công lý và ngăn chặn các hành vi tương tự trong tương lai.
