Hà Tĩnh: Phụ nữ kinh doanh quần áo trên Facebook trốn thuế gần 45 tỷ đồng bị xử án treo
Ngày 20 tháng 3, Tòa án nhân dân khu vực 4 tại tỉnh Hà Tĩnh đã tiến hành phiên tòa sơ thẩm để xét xử bị cáo Phạm Thị Thỏa, sinh năm 1993, cư trú tại xã Hương Khê, về tội danh trốn thuế. Vụ án này thu hút sự chú ý rộng rãi do liên quan đến hoạt động kinh doanh trực tuyến và những hành vi vi phạm pháp luật thuế nghiêm trọng.
Chi tiết vụ án và hành vi phạm tội
Theo thông tin từ Báo Hà Tĩnh, kết quả điều tra cho thấy từ năm 2020 đến tháng 5 năm 2024, Phạm Thị Thỏa đã kinh doanh quần áo và các phụ kiện thời trang thông qua tài khoản Facebook có tên “Thỏa Phạm”. Để hợp pháp hóa hoạt động buôn bán, bị cáo đã đăng ký hộ kinh doanh cá thể tại địa chỉ số 141 đường Phan Đình Phùng, thuộc xã Hương Khê, tỉnh Hà Tĩnh.
Trong quá trình bán hàng, Thỏa đã sử dụng dịch vụ giao hàng và thu tiền hộ (COD) từ nhiều đơn vị vận chuyển uy tín như J&T Express, Viettel Post và Bưu điện Việt Nam. Thống kê chi tiết cho thấy, từ tháng 1 năm 2020 đến tháng 5 năm 2024, tổng số tiền COD mà bị cáo nhận được thông qua các đơn vị này đã lên tới gần 45 tỷ đồng, một con số đáng kể phản ánh quy mô kinh doanh lớn.
Hành vi trốn thuế và hậu quả pháp lý
Tuy nhiên, thay vì kê khai doanh thu chính xác để thực hiện nghĩa vụ thuế theo quy định, Phạm Thị Thỏa đã lợi dụng hình thức nộp thuế khoán dành cho hộ kinh doanh cá thể để che giấu doanh thu thực tế. Cơ quan chức năng xác định bị cáo đã cố tình khai báo thiếu và không đầy đủ số liệu bán hàng với cơ quan thuế, nhằm mục đích giảm thiểu số tiền thuế phải nộp vào ngân sách nhà nước.
Kết luận giám định tư pháp về thuế do Cục Thuế tỉnh Hà Tĩnh ban hành vào ngày 2 tháng 2 năm 2026 đã chỉ ra rằng tổng số tiền bị cáo trốn thuế lên tới hơn 668 triệu đồng. Cụ thể, số tiền trốn thuế bao gồm:
- Thuế giá trị gia tăng (GTGT): hơn 445 triệu đồng.
- Thuế thu nhập cá nhân (TNCN): hơn 222 triệu đồng.
Cơ quan tố tụng nhận định hành vi của Phạm Thị Thỏa đã xâm phạm trực tiếp đến công tác quản lý thuế của Nhà nước, gây ra tình trạng thất thu ngân sách và mang tính chất nguy hiểm cho xã hội. Bị cáo được xác định thực hiện hành vi với lỗi cố ý trực tiếp, chủ yếu nhằm mục đích vụ lợi cá nhân mà bất chấp các quy định pháp luật.
Diễn biến tại phiên tòa và bản án
Trong suốt quá trình điều tra cũng như tại phiên tòa, Phạm Thị Thỏa đã thành khẩn khai báo, hợp tác tích cực với cơ quan chức năng và tự nguyện khắc phục toàn bộ hậu quả do hành vi của mình gây ra. Những yếu tố này đã được xem xét như các tình tiết giảm nhẹ trong quá trình xét xử.
Sau khi xem xét kỹ lưỡng toàn bộ hồ sơ vụ án, phần tranh tụng tại tòa cùng với các tình tiết tăng nặng và giảm nhẹ, Hội đồng xét xử đã tuyên phạt Phạm Thị Thỏa 12 tháng tù nhưng cho hưởng án treo. Đồng thời, tòa án cũng buộc bị cáo phải truy thu hơn 668 triệu đồng tiền thuế để nộp vào ngân sách Nhà nước, theo thông tin từ báo Công Lý.
Ý nghĩa và cảnh báo từ vụ án
Theo đánh giá của cơ quan chức năng, vụ án này đóng vai trò như một lời cảnh tỉnh mạnh mẽ đối với các cá nhân và hộ kinh doanh hoạt động trên nền tảng mạng xã hội và thương mại điện tử. Trong thời đại số hóa hiện nay, mọi giao dịch thông qua tài khoản ngân hàng hoặc các đơn vị vận chuyển đều được lưu trữ dữ liệu một cách minh bạch và chi tiết.
Do đó, những hành vi cố tình che giấu doanh thu hoặc trốn tránh nghĩa vụ thuế đều có nguy cơ cao bị phát hiện và xử lý nghiêm minh theo đúng quy định của pháp luật. Vụ việc này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc tuân thủ pháp luật thuế trong bối cảnh kinh tế số đang phát triển mạnh mẽ tại Việt Nam.
