Khánh Hòa: Khởi tố 6 bị can trong đường dây mua bán hóa đơn khống trị giá hơn 131 tỷ đồng
Sáng ngày 20/3, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Khánh Hòa thông báo đã khởi tố vụ án hình sự và khởi tố 6 bị can để điều tra về hành vi mua bán trái phép hóa đơn. Những người bị khởi tố bao gồm Phạm Ngọc Tuấn (sinh năm 1985), Nguyễn Thị Bích Trâm (sinh năm 1993), Phạm Uyên Chi (sinh năm 1970), cùng trú tại phường Tây Nha Trang; Chế Thị Thu Trang (sinh năm 1974), Lữ Tuấn Khôi (sinh năm 1987), cùng trú tại xã Diên Khánh; và Trần Văn Bình (sinh năm 1975), trú tại xã Cam Lâm. Các bị can này bị cáo buộc tham gia vào hoạt động mua bán trái phép hóa đơn, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến ngân sách nhà nước.
Lập 14 công ty 'ma' để xuất hóa đơn khống
Theo kết quả điều tra ban đầu, trong giai đoạn từ năm 2022 đến 2024, Phạm Ngọc Tuấn được xác định là người cầm đầu, đã thành lập và điều hành 14 doanh nghiệp không hoạt động thực chất. Những pháp nhân này được sử dụng làm công cụ để phát hành và mua bán hóa đơn giá trị gia tăng khống cho nhiều tổ chức, cá nhân khác nhau. Cơ quan điều tra cho biết nhóm đối tượng đã xuất ra 1.153 hóa đơn không gắn với hàng hóa hay dịch vụ thực tế.
Tổng số tiền ghi trên các hóa đơn trước thuế lên tới hơn 120 tỷ đồng, tiền thuế giá trị gia tăng hơn 11 tỷ đồng, và tổng giá trị thanh toán sau thuế vượt 131,3 tỷ đồng. Mục đích chính của đường dây này là thu lợi bất chính từ việc bán hóa đơn khống ra thị trường, tạo ra nguồn thu phi pháp đáng kể.
Vai trò của các bị can và hệ lụy nghiêm trọng
Ngoài vai trò chủ mưu của Phạm Ngọc Tuấn, 5 bị can còn lại bị xác định đã tham gia hỗ trợ trong quá trình vận hành đường dây. Những người này bị cáo buộc thực hiện các giao dịch liên quan, đứng tên hoặc làm các thủ tục hành chính để phục vụ việc thành lập doanh nghiệp, phát hành và luân chuyển hóa đơn. Việc phân công vai trò giữa các đối tượng đã giúp hoạt động mua bán hóa đơn diễn ra trong thời gian dài, với số lượng lớn và giá trị đặc biệt lớn, gây khó khăn cho cơ quan chức năng trong việc phát hiện và ngăn chặn.
Hành vi mua bán hóa đơn trái phép không chỉ khiến ngân sách nhà nước bị thất thu mà còn tạo ra hệ lụy lớn đối với hoạt động tài chính và kế toán của doanh nghiệp. Khi sử dụng hóa đơn không có giao dịch thực, sổ sách kế toán bị bóp méo, mở đường cho các hành vi như trốn thuế, hợp thức hóa chi phí, che giấu dòng tiền bất minh hoặc thực hiện các sai phạm kinh tế khác. Điều này tác động tiêu cực đến môi trường kinh doanh lành mạnh và làm ảnh hưởng đến công tác quản lý thuế tại địa phương, gây mất cân bằng trong nền kinh tế.
Biện pháp xử lý và hướng điều tra tiếp theo
Trong số 6 bị can, Trần Văn Bình đã bị thi hành lệnh bắt tạm giam. Đáng chú ý, người này đang trong thời gian chấp hành án treo 15 tháng cũng về tội mua bán trái phép hóa đơn, nhưng vẫn tiếp tục thực hiện hành vi vi phạm, cho thấy tính chất nghiêm trọng và sự tái phạm của vụ án. Đối với 5 bị can còn lại, cơ quan điều tra áp dụng biện pháp cấm đi khỏi nơi cư trú để phục vụ quá trình điều tra, đảm bảo không có sự can thiệp hoặc trốn tránh pháp luật.
Công an tỉnh Khánh Hòa cho biết vụ án đang được tiếp tục mở rộng để làm rõ toàn bộ phương thức hoạt động, vai trò cụ thể của từng bị can, đồng thời rà soát các tổ chức, cá nhân đã sử dụng số hóa đơn khống do nhóm này phát hành. Việc điều tra sâu hơn nhằm ngăn chặn triệt để các hành vi tương tự trong tương lai và thu hồi số tiền thất thoát cho ngân sách nhà nước.
