Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an vừa triệt phá đường dây mua bán hóa đơn khống quy mô lớn, với hơn 360 công ty ma được thành lập để thực hiện hành vi phạm tội. Số tiền giao dịch qua các hóa đơn này lên tới hàng nghìn tỷ đồng, gây thất thu ngân sách nhà nước nghiêm trọng.
Phương thức hoạt động tinh vi
Theo cơ quan điều tra, các đối tượng đã thành lập hàng loạt công ty ma, đăng ký kinh doanh nhiều ngành nghề khác nhau nhưng không hoạt động sản xuất, kinh doanh thực tế. Thay vào đó, chúng sử dụng các công ty này để xuất khống hóa đơn giá trị gia tăng cho các doanh nghiệp có nhu cầu hợp thức hóa chi phí, giảm thuế phải nộp.
Để tránh bị phát hiện, các đối tượng thường xuyên thay đổi địa chỉ, tên công ty, và sử dụng nhiều người thân, bạn bè đứng tên pháp nhân. Mỗi công ty ma chỉ tồn tại trong thời gian ngắn, sau đó bị bỏ hoặc chuyển nhượng cho người khác.
Quy mô giao dịch khổng lồ
Qua điều tra, cơ quan chức năng xác định hơn 360 công ty ma đã tham gia vào đường dây này, phát hành hàng chục nghìn hóa đơn khống với tổng giá trị lên tới hàng nghìn tỷ đồng. Các hóa đơn được bán ra với giá từ 1% đến 3% giá trị ghi trên hóa đơn, tùy theo thời điểm và đối tượng mua.
Khách hàng chủ yếu là các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây dựng, vận tải, thương mại, dịch vụ... có nhu cầu làm tăng chi phí đầu vào để giảm lợi nhuận, từ đó trốn thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế giá trị gia tăng.
Hậu quả nghiêm trọng
Hành vi mua bán hóa đơn khống không chỉ gây thất thu ngân sách nhà nước mà còn tạo ra sự cạnh tranh không lành mạnh giữa các doanh nghiệp. Các doanh nghiệp chấp hành tốt pháp luật về thuế phải chịu chi phí cao hơn, trong khi các doanh nghiệp gian lận được hưởng lợi bất chính.
Cơ quan điều tra đã khởi tố vụ án, khởi tố nhiều bị can về tội mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước và tội trốn thuế. Đồng thời, mở rộng điều tra để làm rõ vai trò của từng đối tượng, truy thu số tiền thuế thất thoát.
Khuyến cáo doanh nghiệp
Các chuyên gia khuyến cáo doanh nghiệp cần nâng cao ý thức tuân thủ pháp luật về hóa đơn, chứng từ. Việc mua bán hóa đơn khống có thể giúp doanh nghiệp giảm thuế trước mắt nhưng sẽ phải đối mặt với nguy cơ bị xử lý hình sự, phạt tiền, thậm chí đình chỉ hoạt động.
Cơ quan thuế cũng đang tăng cường kiểm tra, rà soát các doanh nghiệp có dấu hiệu bất thường về hóa đơn, đặc biệt là các doanh nghiệp mới thành lập, có doanh thu lớn nhưng chi phí đầu vào cao bất hợp lý.
