Theo Thông tư 27/2025/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có hiệu lực từ ngày 1/11/2025, các tổ chức tài chính khi thực hiện chuyển tiền điện tử trong nước từ 500 triệu đồng hoặc chuyển tiền điện tử quốc tế từ 1.000 USD trở lên phải thu thập thông tin giao dịch và gửi báo cáo điện tử đến Cục Phòng, chống rửa tiền. Quy định này nhằm tăng cường công tác phòng, chống rửa tiền theo Luật Phòng, chống rửa tiền.
Thông tin báo cáo gồm những gì?
Báo cáo phải bao gồm đầy đủ thông tin về khách hàng: họ tên, ngày tháng năm sinh, số CCCD, hộ chiếu hoặc giấy tờ định danh, địa chỉ cư trú, quốc tịch đối với cá nhân; tên giao dịch, địa chỉ, giấy phép thành lập, mã số thuế đối với tổ chức. Ngoài ra, thông tin về loại ngoại tệ, mục đích và nội dung giao dịch cũng phải được thể hiện rõ.
Các giao dịch được miễn khai báo
Một số loại giao dịch được miễn khai báo gồm: giao dịch phát sinh từ thanh toán hàng hóa, dịch vụ bằng thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng hoặc thẻ trả trước; và giao dịch chuyển tiền, thanh toán giữa các tổ chức tài chính khi cả bên khởi tạo và bên thụ hưởng đều là tổ chức tài chính hoạt động nhân danh chính mình.
Quy định khai báo khi mang kim khí quý, đá quý
Thông tư cũng quy định cá nhân xuất nhập cảnh mang theo kim khí quý hoặc đá quý có giá trị từ 400 triệu đồng trở lên phải khai báo. Các loại tài sản gồm bạc, bạch kim, đồ trang sức, đồ mỹ nghệ, hợp kim chứa bạc, bạch kim, và đá quý như kim cương, ruby, saphia, ê-mơ-rốt, cùng các công cụ chuyển nhượng có giá trị tương đương. Người mang phải xuất trình hóa đơn của doanh nghiệp được phép kinh doanh hoặc giấy tờ chứng minh nguồn gốc hợp pháp. Giấy tờ phải là bản chính hoặc bản sao có chứng thực; nếu bằng tiếng nước ngoài phải kèm bản dịch tiếng Việt có chứng thực.
Lộ trình chuyển tiếp
Thông tư 27/2025/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 1/11/2025. Trong thời gian chuyển tiếp đến hết ngày 31/12/2025, các tổ chức thuộc diện báo cáo tiếp tục thực hiện quy trình quản lý rủi ro và quy định nội bộ hiện hành. Từ ngày 1/1/2026, các đơn vị phải hoàn tất điều chỉnh, cập nhật quy định và quy trình nội bộ để tuân thủ đầy đủ yêu cầu mới về phòng, chống rửa tiền.
