Cục Cảnh sát điều tra tội phạm về tham nhũng, kinh tế, buôn lậu (C03) Bộ Công an vừa hoàn tất kết luận điều tra vụ án 'tham ô tài sản; in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước; trốn thuế', xảy ra tại Công ty cổ phần Tập đoàn Thiên Minh Đức và các đơn vị liên quan.
Trong vụ án này, C03 đề nghị truy tố bà Chu Thị Thành, Chủ tịch HĐQT Tập đoàn Thiên Minh Đức, về hai tội danh: tham ô tài sản và in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước. Ngoài ra, 22 bị can khác cũng bị đề nghị truy tố với các tội danh tham ô tài sản, trốn thuế và vi phạm về hóa đơn.
Chi tiết vụ việc
Theo kết luận điều tra, Tập đoàn Thiên Minh Đức là thương nhân đầu mối kinh doanh xăng dầu, có nghĩa vụ trích lập quỹ bình ổn giá (quỹ BOG). Quỹ này được hạch toán riêng qua tài khoản ngân hàng, sử dụng để ổn định thị trường và bình ổn giá xăng dầu theo quy định.
Sau khi được cấp giấy phép, lợi dụng việc quyết định mức trích lập quỹ BOG theo chu kỳ, bà Thành đã làm trái các quy định pháp luật về trích lập, quản lý và sử dụng quỹ. Cụ thể, đầu năm 2020, do ảnh hưởng của dịch Covid-19, việc kinh doanh xăng dầu gặp khó khăn. Bà Thành chỉ đạo cấp dưới bán xăng dầu không xuất hóa đơn giá trị gia tăng với giá rẻ hơn giá xuất hóa đơn cho khách hàng, đồng thời liên hệ các khách hàng có quan hệ mua xăng dầu để thỏa thuận bán hàng.
Mục đích của hành vi này là để bà Thành thu tiền ngay, sử dụng đầu tư vào các dự án của công ty mà không phải trích lập quỹ BOG. Vào thời điểm đó, tỷ lệ trích quỹ rất cao, từ 500 đến 1.600 đồng/lít, trong khi tỷ lệ sử dụng quỹ rất thấp hoặc không được xả.
Với thủ đoạn này, từ năm 2020 đến 2022, Tập đoàn Thiên Minh Đức đã xuất bán hơn 78 triệu lít xăng dầu trị giá hơn 310 tỉ đồng cho khách hàng vãng lai mà không xuất hóa đơn, không trích lập quỹ BOG, với số tiền hơn 67 tỉ đồng. Sau đó, bà Thành chỉ đạo cấp dưới xuất bán khống 153 hóa đơn cho 21 công ty và xuất trả 13 hóa đơn cho 1 công ty với khối lượng hơn 97 triệu lít xăng dầu trị giá hơn 1.343 tỉ đồng.
C03 xác định tổng số tiền quỹ BOG bị chiếm đoạt là 79 tỉ đồng. Để che giấu vi phạm, theo chỉ đạo của bà Thành, bộ phận kế toán đã lập báo cáo định kỳ quỹ BOG bằng số liệu không đúng thực tế.
Từ năm 2020 đến 2022, Tập đoàn Thiên Minh Đức đã báo cáo Bộ Công thương và Bộ Tài chính số liệu trích lập quỹ BOG với số lượng 2,23 tỉ lít xăng dầu, trích quỹ 695 tỉ đồng, chi sử dụng quỹ 413 tỉ đồng. Tuy nhiên, C03 xác định khối lượng bán thực tế là 2,249 tỉ lít xăng dầu, phải trích quỹ 746 tỉ đồng, chi sử dụng quỹ 384 tỉ đồng. Như vậy, Thiên Minh Đức đã báo cáo không đúng với số lượng bán ra thực tế 10 triệu lít xăng dầu, không trích quỹ hơn 50 tỉ đồng, chi sử dụng quỹ hơn 28 tỉ đồng.
