Thủ quỹ Co.op Rạch Miễu tham ô hơn 2 tỷ đồng bằng chiêu đánh tráo tiền trong két sắt
Ngày 23/3, Tòa án Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh đã mở phiên tòa sơ thẩm và tuyên án đối với hai bị cáo trong vụ án tham ô tài sản xảy ra tại Công ty Co.op Rạch Miễu. Bị cáo Bùi Nhật Hằng (51 tuổi, thủ quỹ) bị phạt 20 năm tù về tội "Tham ô tài sản", trong khi bị cáo Trần Thị Kim Thanh (45 tuổi, kế toán) nhận mức án 3 năm tù cho hưởng án treo về tội "Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng".
Chi tiết vụ việc và thủ đoạn tinh vi
Theo cáo trạng, từ ngày 21/8/2021 đến ngày 26/8/2023, bà Bùi Nhật Hằng đã lợi dụng vị trí thủ quỹ được giao quản lý quỹ tiền mặt của công ty để thực hiện hành vi chiếm đoạt tổng cộng 2,1 tỷ đồng. Bà Hằng sử dụng số tiền này cho mục đích cá nhân mà không bị phát hiện trong một thời gian dài nhờ vào thủ đoạn đánh tráo tiền hết sức tinh vi.
Thủ đoạn cụ thể như sau:
- Khi kiểm đếm và phân loại tiền vào mỗi buổi sáng, bà Hằng lấy các tờ tiền mệnh giá lớn (như 20.000 đồng, 10.000 đồng, 5.000 đồng) và giấu chúng trong túi quần.
- Để che giấu hành vi, bà Hằng đánh tráo các cọc tiền trong két sắt bằng cách chỉ bọc hai tờ tiền mệnh giá lớn ở hai đầu cọc, còn bên trong toàn bộ là các tờ tiền mệnh giá nhỏ hơn (500 đồng, 1.000 đồng, 2.000 đồng).
- Ví dụ, với cọc tiền mệnh giá 20.000 đồng, bên ngoài là hai tờ 20.000 đồng, nhưng bên trong lại chứa các tờ 500 đồng hoặc 1.000 đồng. Khi sắp xếp trong két sắt, bà Hằng để các cọc tiền chồng lên nhau sao cho tờ tiền bọc bên ngoài hướng ra ngoài, tạo cảm giác như toàn bộ cọc đều là tiền mệnh giá lớn.
Trách nhiệm của kế toán và hậu quả nghiêm trọng
Bị cáo Trần Thị Kim Thanh, với vai trò kế toán, được giao nhiệm vụ kiểm quỹ cuối ngày và lập biên bản kiểm kê tiền mặt cùng bà Hằng. Tuy nhiên, bà Thanh đã tỏ ra chủ quan và thiếu trách nhiệm trong việc kiểm đếm tiền. Thay vì thực hiện kiểm tra kỹ lưỡng, bà Thanh chỉ ghi số liệu do bà Hằng cung cấp vào biên bản mà không xác minh lại.
Hành vi thiếu trách nhiệm này đã khiến bà Thanh không phát hiện kịp thời những sai phạm của bà Hằng, dẫn đến thiệt hại kéo dài cho Công ty Co.op Rạch Miễu với số tiền lên đến 2,1 tỷ đồng. Sự cẩu thả trong công việc đã góp phần tạo điều kiện cho vụ tham ô diễn ra trong suốt hơn hai năm.
Phán quyết của tòa án và bài học cảnh tỉnh
Hội đồng xét xử TAND TP.HCM nhận định hành vi của bà Bùi Nhật Hằng là đặc biệt nghiêm trọng, xâm phạm đến tài sản của doanh nghiệp và làm xói mòn niềm tin trong quản lý tài chính. Với mức án 20 năm tù, tòa án muốn răn đe những cá nhân có ý định lợi dụng chức vụ để trục lợi bất chính.
Đối với bà Trần Thị Kim Thanh, mặc dù nhận án treo nhưng bản án 3 năm tù cũng là một lời cảnh tỉnh về trách nhiệm nghề nghiệp, đặc biệt trong các vị trí liên quan đến kiểm soát tài chính. Vụ án này một lần nữa nhấn mạnh tầm quan trọng của việc tuân thủ quy trình kiểm soát nội bộ và sự cảnh giác trong công tác kế toán, thủ quỹ tại các doanh nghiệp.
Vụ việc đã gây chấn động dư luận và để lại nhiều bài học sâu sắc về đạo đức nghề nghiệp cũng như trách nhiệm cá nhân trong môi trường công việc. Các cơ quan chức năng tiếp tục khuyến cáo doanh nghiệp tăng cường giám sát để ngăn chặn những hành vi tương tự trong tương lai.
